Category:退休規劃

圖片由  Freepik 上提供 文：景肇梅 退休生活如何高枕無憂？對許多人來說，退休代表收入銳減、開銷卻不減，因此更需要有效地管理財務與稅務。本文分享一對年收入超過462萬元的退休夫妻，在合理合法的報稅規劃下，不但完全免繳所得稅，還成功退稅超過11萬元。這不是運氣，而是源於清楚了解稅制與善用財務工具的成果。 62歲退休夫妻的高收入退稅術 【真實案例】 林先生與太太，兩人皆為62歲，過去在金融業擔任中階主管，因長期承受高壓工作，於60歲時雙雙退休，轉而投入兼職工作，兼顧健康與收入穩定。他們的孩子皆已成家立業，夫妻倆除照顧自身生活，也肩負起撫養年邁父母的責任。 由於擔心高齡化社會中退休金可能不足應付長壽風險，他們在退休後便將勞退金共約300萬元，連同部分儲蓄資金投入台股市場，進行長期投資。在過去兩年大盤表現亮眼的情況下，兩人選擇於去年11月高點獲利了結，從股票價差中賺進270萬元。 此外，他們也保有一定的兼職薪資收入（合計61.7萬元），股利收入80萬元，並每年領取勞保年金共計約50萬元。合計下來，113年度的實際綜合所得總額高達462.1萬元。 如此高額的年收入，常讓人直覺認為稅負一定不低。但在報稅試算後，卻出現令人驚喜的結果：應納稅額為0元，反而退稅111,459元！ 合法退稅的四大關鍵 關鍵一：靈活運用稅法中的「減法思維」 雖然總收入不低，但透過善用免稅額與各項列舉扣除，可以有效壓低應稅所得： 夫妻免稅額 + 撫養父母免稅額：共48.5萬元 父親具身心障礙證明，享有額外扣除：21.8萬元 列舉扣除總額：合計約47.3萬元 （包含保險費4.8萬、健保費19,881元、醫療費11.8萬、捐贈可扣除金額23.1萬，以及自用住宅房貸利息5.67萬元） 加總後，各項扣除與免稅額超過應稅所得，成功將綜合所得淨額降至0元，自然不會產生任何稅負。 關鍵二：股利可抵減稅額有效降低負擔 兩人領有80萬元的股利收入，根據現行所得稅制，可選擇「股利可抵減稅額」方式計算，最高可抵減金額為8.5%，即68,000元。這筆金額直接抵減應納稅額，大大提升了整體退稅金額。 關鍵三：提前預扣稅金，也能全數退回 由於夫妻仍有兼職工作，其雇主依法預扣薪資稅金，共計43,580元。經報稅試算結果顯示無應納稅額，這筆預扣金額也得以全額退還。 關鍵四：股票交易所得不需課稅 值得一提的是，林先生夫妻靠買賣股 […] …

圖片由  Freepik 上提供 文：王冠樺CFP® 一位50歲左右同事接到一通電話，電話中是老媽媽請兒子代為就診前的掛號，兒子邊詢問著老媽媽的狀況，也邊打開網路搜尋。 兒子問道： 「你要看哪一天？那天醫生休診沒看喔。」 兒子又說道： 「你要週五喔，可是那天我比較忙沒辦法陪妳去。」 「什麼，你要自己去！沒人陪著你，我不放心啊。」 現今台灣單獨生活戶越來越多，國人除了不婚現象日趨普遍，因婚後不合而離婚者也相對常見，根據行政院性別統計資料庫111年統計數據，全台未婚人數約323萬人，失婚人數約180萬人。以社會趨勢而言，獨身人口不斷增加，選擇「獨身」，在年輕時是一種獨立與自主的象徵，隨著年齡的增長，也將伴隨著在體力與體況上的改變。獨身族在年紀漸長後無論是終身未婚、中途離婚或是經歷喪偶，獨身族的「老問題」在醫療與照護上更需要被正視。 有子孫的長者若遇到身體不適，還有機會可以麻煩子女幫忙掛號或協助就診，身為獨身族的長者在面臨身體轉變所帶來醫療與照護的需求時，在體力與行動力允許的情況下還不成難事，但在年長、體力與行動力不行時，又無子孫與伴侶可協助與陪伴，身為獨身者的你現在該如何準備來因應未來呢？ 單身貴族在老後醫療與照護上的3個隱憂與解方 : 身體不行時，誰可協助我就診？ 資產足夠的獨身族，Grace建議老後可參考居住於「共生宅」或「養生村」。 「共生宅」在國外行之有年，有許多長者將自己的房子整理後分租給一群理念相同的人，大家享有臥房獨立，共享廚房、餐廳、洗衣等公共空間；由一群無血緣關係的人共組成一個大家庭，共同照顧長者和幼者、共食、共學….等模式，發展出更為多元的「共同住宅」。這幾年在台灣也興起了一股共生宅的風潮，但多是為了長者所建造的共生宅，在裡面有商店、餐廳、娛樂場所、表演活動……等，這對於獨身長者來說，有共生的鄰居、照服員、服務人員在生活的周遭，若碰到身體不適時可以容易找到可以協助的人員。 而「養生村」在入住時需要有身體健康的條件，健康時有許多的課程與活動可以參與和學習，讓獨身者可以在裡面慢慢的老、也在需要醫療與照護時有服務人員可以協助安排，更架構了未來老老時需要的醫療與設備，這對於獨身長者來說是一種安心的安排。 資產屬於中產的獨身族，Grace建議「在宅養老」時更應該運用政府的資源。運用各縣市政府對於獨居長者的政策，65歲以上長者可以申請裝置「緊急求救 […] …

圖片由  Freepik 上提供 文：王冠樺  「退休多少才夠？」 一個老掉牙的問題，卻是每個世代都在關心與擔憂的話題。 國泰世華銀行日前發布《2023台灣全民財務健康關鍵報告》，經樣本統計後本國人認為至少要準備1431萬元才能退休，且退休後每月生活費需5萬元，然而台灣民眾的「財務健康分數」卻不及格，因為不少人沒有定期檢視自身的財務規劃。 單身貴族，退休金到底多少才夠？ 最近身邊幾位40幾歲的單身朋友們，陸續因為這個問題而詢問Grace。「多少夠」沒有標準答案，而是我們需要多少，因每個人想要的退休生活樣貌不同，這也影響著我們需要的金錢準備。更不論現在醫療科技進步，平均壽命不斷的提升，台灣在2025年也將步入「超高齡社會」，面對未來百歲是常態，120歲是願望時，首先我們要面對的還是經濟問題。 3個步驟，思考退休金多少才夠 ？ 先問自己，想過怎麼樣的退休生活。 想要的退休生活，需要多少費用。 這筆費用在退休那年，需要準備多少。 依據行政院主計總處111年家庭收支調查報告，平均每人每年消費支出估計為410,593元，醫療保健年65,318元。現在40 – 50歲正要開始準備退休金的單身貴族，如何開始思考自己理想的「退休生活樣貌」與評估費用。假設在法定退休年紀65歲前，已經繳完支付費用最大宗的房貸，那在退休時的基本開銷其實不大，只有基本的吃飯錢、稅賦與醫療。對銀髮單身族來說，會有較大宗的支出差異大多是身體不健康時的醫療費與照護費、需求的娛樂費與交誼費。 透過退休型態，來決定準備多少退休金 現年40 歲的單身貴族打算在65歲退休，並在現在的平均餘命85歲時身故，在平均通膨2%的情況下，可以如何準備退休金呢 ? 以下簡約型、一般型、娛樂型三種退休型態，讓正在準備退休的單身貴族做為準備的參考。 簡約型退休型態，準備約730萬 Grace有一位單身客戶在60歲時開始過著退休的生活，他早上喜歡到台北的市郊與近郊爬山，結束後順道至家附近的圖書館閱讀報章雜誌，中午回家買菜、煮飯、用餐、午休，下午再至圖書館閱讀最新的書籍，傍晚時回家煮飯、用餐、休息；與朋友的交誼也多是健康的近郊健走，在他退休生活中靜與動態的休閒，幾乎沒產生什麼費用。而他也嚮往著能過上自給自足的田野生活，更期待6年後70歲時能賣掉台北的房子，搬到屏東的海邊或山邊，可以邊種東西也邊健身，若有一天老病了也不希望治療，可以自然的 […] …

圖片由  Freepik 上提供 文：王冠樺 沒有時間研究個股，所以長期以來選擇基金作為投資工具，因為基金相較於股票來說組成的成分較為分散，是屬於投資組合的一種。但選擇投資標的區域與產業，會因輪動的景氣而影響著投資標的績效。像98年金融海嘯之前，不論是能源、礦業與新興市場的標的都飆漲，而在那之後這類型的基金卻都一蹶不振，所以選產業與區域也是一種選股的概念。 在一次與朋友討論投資的時候，他介紹了0050ETF讓我認識，因而知道0050的全名是「元大寶來台灣卓越50證券投資信託基金」，是一種將指數股票化的商品，透過一籃子的標的追蹤指數表現，持股分散且透明、管理費較基金低，平時透過券商在股票交易市場中進行買賣。 我開始定期定額0050的3個原因： 好奇這幾年指數型基金在市場的熱絡 這幾年投資市場熱絡地討論著ETF，我抱著想瞭解它就先加入它的想法，在三年半前開始小額定期定額0050，選擇0050的原因最主要它是目前國內規模最大的ETF，更有國民ETF的稱號。它是以投資台股市場中50檔具代表性的大型股所組成的指數。它不包含中、小型股，所以不是投資台股大盤，但其成分股占了台股的85%，所以也可以算是反應台灣股市的大致樣貌。 投資界前輩透過0050達到財務自由(FIRE) 前幾年聽一位前輩分享，他在工作期透過投資0050讓他在40歲時達成財務自由，進而退休享受家庭與生活。而在退休生活中0050依舊是他繼續投資的工具，也透過每年5%的提領讓他得以過上他想要的退休生活。在講座中前輩的分享引起了我的好奇，0050它是怎麼樣的工具，為何可以讓人輕鬆準備退休金又安穩過著退休後的生活呢。 尋找簡單又穩健的懶人投資法 投資基金幾年下來，雖然整體報酬是正值，但也常要觀察市場狀況做比例調整與配置，有時候一忙或是沒注意，資產也會瞬間減少一大半。而身邊更有一些不了解投資的朋友，所以如何協助他們透過簡單又穩健的方式理財，也是當初自己想更深入了解0050的目的。 我會繼續持有0050的3個理由 : 報酬率符合自己的期待 在投資之前我會先幫自己評估投資標的投資的內容為何、是否符合自己可承受的風險、在資金配置上可以投入的金額是多少，而投資後也透過半年定期的檢視其報酬是否符合自己的期待。2020年2月15日開始定期定額0050至今，統計截至 2023年8月25日其資金加權報酬率(MWRR)為7.75%。與最初 […] …

圖片由  Freepik 上提供 文： 惠芳/Yvonne 台灣人口在2020年開始生不如死(負成長)，平均壽命81.3歲。2021年台灣生育率占全球最低，2022年出生人數跌破14萬人，再創歷史新低，台灣將於2025年邁入超高齡社會，也就是有20%人口為65歲以上老年人口。人口老化嚴重、出生率低，代表著稅收會減少，勞保的基金提存率是全世界最低只有7.16%，相較於美國有57%、芬蘭有123%，勞保如沒有改革將於2028年資金缺口達1267億，很大的財務漏洞！ 所以，為自己『訂立財務目標執行千萬退休計畫』更是重要！以下，整理實現千萬退休、財務自由的關鍵5步驟給各位參考。 確定退休目標 確定退休後所期望的生活水平，包括基本生活:日常生活開銷、醫療費、品質生活:娛樂費和旅行。另外考慮到退休可能帶來的變化，還要考量房屋貸款是否清償完畢、子女教育費用等，將退休目標再加通貨膨脹率(1.5%-2%)換算成退休年齡的生活費，以確保退休金額能夠應對通脹的衝擊。還有薪資所得替代率，會以現在薪水多少，還有多久退休以及薪資成長率，試算到退休時的所得，一般歐美國家預估退休後所得替代率6-7成，扣除不再有提撥各項準備及撫養子女的需求，約可維持原就業時的生活水準。 根據110年行政院主計處家庭收支調查報告，65歲以上平均每戶有1.97人，退休每戶消費支出是571,977元，平均每戶每月消費是47,665元，所以平均每人退休消費每月至少24,000元，這還只是基本生活，不包含年老了會有醫療費、看護費等產生，以及想要環遊世界、環島的娛樂費還要另外計算！退休生活如何安排就由自己決定退休目標，當然現在的自己就要認份規畫安排退休規劃，才不會欺負年老的自己！ 估算退休年限 估算您的預期退休年齡，是55歲？60歲？還是法定退休年齡65歲呢？還是很茫然不知道到底幾算退休才安心，幾歲退休還有活多久會影響需要提撥退休儲蓄的金額，根據111年台灣統計平均餘命如下 算好退休生活費或薪資所得替代率目標、距離退休年限及平均餘命後，就可以算出退休的生活費總需求(NEED)。 下圖為退休需求DIY表格，可以自行印出後寫下您的答案 盤點社會保險退休資源 評估社會保險如勞工保險老年年金給付、國保老年年金等政府提供的資源，還有企業幫員工每月提撥勞工退休金平均工資的6%，換工作時勞退新制帳戶累積的退休金仍專屬於員工本人，等到60歲 […] …

攝影師：Yan Krukau 文：邱玉茹 在我身邊有很多朋友在國中、國小任教，在我家人裡也有幾位是教師。對於107年的年金改革，我和很多朋友們聊過，如果是剛出社會不到十年的教師，自己的退休金準備並不會想要完全依賴公教保險的退休金給付，因為下一次什麼時候又要年金改革？掌握權不在我們的手上，在政府手上，那麼退休生活的品質豈不要由別人來決定！ 各年齡層退休金準備是否充裕的調查結果，六成以上的民眾認為準備不足，而理財目標準備的達成率，取決於我們想要過什麼樣的退休生活（應備）與已經做了多少準備（已備）。 除了退休金準備的目標，購屋計劃或子女教育金等等，除了瞭解缺口還有多少，也要了解自己的投資屬性與目標達成期限，這樣更能夠做更完善的理財目標計劃。 一、退休金來源 我們手上已備的退休戶頭包含三項： 政府社會保險退休金 職業退休金 個人準備 三者的比例因每個人的生活品質與安全感而有所不同，你期望的比例是什麼樣呢？ 二、一次養老給付金額 案例試算 保險俸給：47,080元 給付月數： 88.5.31日前年資：16年3月30日 88.5.31 – 103.5.31年資：15年0月1日 103.6.1以後年資：1年 應給付月數：（23 + 3/12 + 30/365）+1.2 X（15 + 0 /12 + 1/365）+ 1.2 x 1 = 37.2 　　　　　　　　　　（大於36個月只能採計36個月） 一次養老給付金額：47080元 x 37.2個月 = 1,751,376元 三、養老年金給付金額 養老年金給付金額 = 最後10年平均保俸額 × 給付率 × 給付年資 保險年資每滿1年，在給付率0.75%至1.3%之間核給養老年金給付，最高採計35年。 案例試算 最近10年平均保俸：46,000元 公保家保年資：32年11個月 應給付月數：32 + （11/12） 年金給付率為1.3% 每月養老年金金額：46,000元 x 1.3% x 32.91667 = 19,684元整 四、私校退撫會退休金包含 : 舊制退休金 + 新制退休金 【舊制退休金】98年12月31日前 公式 = （本俸＋實物代金930元） x 基數 註：財團法人私校退撫儲金管理會 https://www1.t-service.org.tw/ 【新制退休金】99年1月1日以後年資 可至個人專戶平台查詢 五、玉茹的話 年金 […] …

攝影師：Kampus Production 文：蔣竣植CFP 「退休，除了持續保有呼吸之外，還是有很多事需要提早做準備的好嘛! 」 課堂上和學員們分享退休的觀念時提到。 相信大多數的上班族都有著希望能提早退休的夢，而之所以會這樣想，或許是工作倦怠使然，讓退休的畫面不定期會在腦海中浮現。但若接續著問:「那你開始為退休做準備了嗎?」得到的答案往往是: 「唉，怎麼可能! 經濟的壓力還那麼大，還是乖乖上班吧!」這話題似乎就這樣結束了……   工作的真正目的 「當然是賺錢囉!」 沒錯，工作的目的是賺錢，這是個很直覺也很合理的答案，不過其實這只能算是表層的答案，因為賺到錢之後的規劃及安排，或許才是我們該好好思考的。所以工作的真正目的，應該是 「不工作!」 工作畢竟只是個過程，只是個手段，讓我們能維持生活。但我們並不是機器人，總有想休息的時候，工作這件事，能持續執行長達3、40年的時間，也算是有毅力了。 問題是若不工作，哪來的資金可支配生活? 這就回到目前每個月的薪資收入，我們是否有分配一部分給未來那位不工作的你，若有，「不工作」這件事才有可能實現。若無法透過投資理財的安排，讓未來的你能持續有收入，甚至能透過被動收入來代替勞力收入，那你可能要確認一下自己是否是機器人…… 所以，其實「不工作」這件事所能實現的時間點，並沒有一個標準年齡，可能比一般人提早至40歲就不需工作，也可能與多數的人相仿，在60多歲時才能從職場退下來。但也因為要準備從職場離開的資金並不容易，每個人的財務狀況、家庭背景等也不同，大多才會將這一切推遲到退休。我知道這並不容易，但從職場離開卻是我們每個人都一定會遇到的人生階段。   除了錢，退休生活還有其他要安排的嗎? 當然!我們在一開始也說了，退休後並不是什麼事都不做，還是須有所安排，否則要如何稱得上是”生活”? 過去在念書時期，學校會安排每天的課程，我們只要依照課表的時間到教室，就能學習到相關課程知識。在工作時期，主管會交辦各項事務，訂定各項工作目標，讓我們能努力依循著主管的要求而陸續達成。 但退休後呢? 可沒有任何人會告訴我們在起床後該做甚麼，退休後的每分每秒，都要自行安排才行。退休初期的無所事事，或許是我們過去的夢寐以求得以實現，但過一段時間的無所事事，卻成了索然無味，進而會開始焦慮、恐慌! 在工作期間，夫妻倆或許都各忙各的，但退休後如何長時間與另一半相處， […] …

攝影師：Mikhail Nilov 文：蔣竣植CFP 「你開始做退休規劃了嗎？」 「別鬧了，現在都快吃不飽了！哪敢想退休的事啦！」 或許，多數人都是這樣想的吧？ 退休，是未來的某一天確定會發生的事。既然一定會發生，我們是否該及早準備？   財務諮詢的目的，除了「救火」的功能之外（藉由調整以改善現況），同時也有著「預防」的功能（告知財務上的可能風險，並盡可能降低或規避風險）。意思就是若未來有那麼一件事一定會發生，我們就該提早規劃，免得等時間近了或是突然被迫提早發生，在措手不及之下，或許也為時已晚了。而「退休」，正是屬於這樣的一個理財目標。   過去我們會將許多夢想清單置於退休後才計畫實現，例如才藝方面的學習。但畢竟人生苦短，有些事或許可以不必等到那麼晚，只要取得工作和生活的平衡點，並做好時間管理，相信可做到及時圓夢。   另外，有些例如旅遊方面的夢想清單，其內容不少是需要體力上的配合，屆時是否會力不從心，或是同行的親友在體力上能否負荷，這都是未知數，倒不如趁現在還走得動，早早讓其實現。   但說了那麼多，不過是將部分夢想清單項目向前挪動罷了，而「退休」這件事，隨著時間的推移，還是會發生，對吧？   重點來了，既然我們的生活離不開錢，無論是退休前還是退休後的生活，都需要「錢」這個玩意兒，也就意味著得無時無刻要好好管理我們的錢。   這樣說吧! 若現在沒有存錢的習慣，退休後又如何能存的到錢？ 若現在有著亂消費的習慣，退休後又如何能戒除這樣的壞習慣？ 當現在的財務狀況不試著面對及改善，我相信退休這件事，或許只是個不敢輕易觸碰的話題。   因此，此時此刻的我們，就應該鼓起勇氣並學習如何管理好自己的財務、生活的收支等，一旦財務體質調整好，不僅能改善當下對錢的困擾，也能讓未來的財務目標能有個較為清晰的輪廓與期待，而退休生活的啟動開關，就能掌握在自己的手裡了！   你可能會說: 「退休其實並不單純只有錢這件事需要準備，對嗎? 」 的確，錢僅是退休規畫中眾多項目的其中之一，因為退休後的每一分鐘的生活都要自行規劃，沒有人會幫你安排好。過去仍在職場時，總有忙不完的工作要做，不須刻意安排，自然有事情會來找你，並塞滿你的工作時間，你僅需思考下班後的個人生活。而一旦退休，如何妥善安排生活就顯得重要了!更重要的是，退休生活的時間可能長達20年以上，萬萬不可輕視!   例如，如何找到你的職志，讓 […] …