Category:線上課程

日期：115年04月21日（二） 時間：PM 18:30-20:30 講師：蔡苑宜 律師 主題：晚美人生之守護者 — 法律實務眉角 方式：線上/專業攝影棚(2026有效會員，可申請 CPD 時數) 心得分享：陳姷希CFP® 一、這堂課，讓我重新定義「規劃」。 一路走來，姷希陪伴許多家庭進行財務規劃。然而每個家庭背後，除了努力累積資產、追求理想生活之外，更關鍵的，其實是關係與責任的安排。有些看似平穩，卻在涉及資產與責任時開始出現變化；有些原本親近，卻在關鍵時刻，才發現彼此的想法早已不同。也因此，聽完這堂課，我有一個更深的反思，當人還在，卻因突發風險而失去表達能力、甚至無法照顧自己時，人生，還是不是由自己在做主？辛苦賺來的錢，在緊急時刻真的能用在自己身上嗎? 如果沒有提前安排，一旦錯過時機，要如何補救？ 二、意定監護與法定監護：決定權，是在自己手上，還是交由法律決定? 課程中清楚區分了意定監護與法定監護的差異。當未來因身體或心智狀況影響，無法自行判斷或處理事情時，就會需要有人來協助做決定。意定監護，是在還能自己做決定時，先把未來的監護人安排好；法定監護，則是在無法處理時，由法院介入裁定。因此，意定監護的重點，不只是文件，而是把信任的人與決定方式先安排好。 三、預立醫療決定：在緊急狀況前，先把選擇想好，讓家人不必兩難。 課程中提到一個非常真實的情境：當面臨緊急醫療決定時，家屬之間可能意見不一致，也可能因為「捨不得」，使醫療決策傾向延續治療。但問題是，這真的是當事人想要的嗎？例如是否插管、是否延長生命、是否接受積極治療，這些重大決定，如果沒有事先表達清楚，最後往往不只是醫療選擇，而是家屬的壓力與掙扎。也因此，「幸福老後」就是走過精彩人生之後，同時能依照自己的意願，走完最後一段路。 四、信託：依原本設定的使用方式持續運作。 例如：透過信託設定每月給付10萬元，表面上是生活費安排，實際上是在設定資產的使用節奏，同時也建立了一個清楚的風險邊界；當面臨詐騙或判斷能力下降時，一次最多影響的金額，就被限制在這10萬元。讓資產不會一次失控，能確保在制度下被穩定地保護與使用。假設當風險發生、本人無法自行管理資產時，信託仍能依既定安排持續運作，並透過專款專用的設計，將資產用於生活、醫療或照護支出，避免一次性移轉所帶來的不當使用風險。從本質來看，信託做的並不是單純的分配，同時能讓 […] …

日期：115年03月18日（三） 時間：PM 07:00-09:00 講師：孫國城 資深保險顧問 主題：從近年醫療理賠實務，看懂保單規劃關鍵 方式：線上/專業攝影棚(可申請 CPD 時數) 心得分享： 邱玉茹CFP® 一、醫療環境改變了，保單規劃邏輯也要更新 這堂課程最讓我印象深刻的是，從近年理賠爭議案例，去探討背後所映照出的問題：醫療進步與健保環境已經變了，而我們很多人對保單規劃的理解，卻還停在過去。 醫療科技進步很快，很多治療的方式和以前相比，變化了很多。以前一提到手術、治療、療程，腦中很自然會浮現住院、開刀、住院幾天、出院後再休養。但隨著醫療越來越精準，手術的方式也越來越進步，有些原本需要住院的處置，現在可能改成門診就能完成；有些以前由健保大量承擔費用的項目，現在也慢慢出現更多自費的選擇。對病人來說，當然會期望更好的醫療品質，或是選擇恢復更快的治療流程，可是從保險理賠的角度來看，後續的理賠可能就不一定能如原本的預期。 二、案例一：癌症化療的住院必要性評議分析 課程裡有兩個案例，我印象特別深。 第一個是癌症化療的住院必要性評議分析。這個案例之所以讓我很有感，是因為從病人或家屬的角度來看，癌症治療本身就是一件非常辛苦的事，無論是身體、心理，還是家庭經濟，壓力都不小。當一個人正在接受化療，而且也確實住院了，多數人的直覺反應會是：癌症險、住院醫療和實支實付不是本來就應該會理賠嗎？ 但理賠實務上的爭議點，是住院是否被認定具有「醫療上的必要性」。在理賠認定裡，需要從醫療分類、治療方式、臨床需要與保單條款文字中重新檢視。 這個案例讓我意識到，之所以會出現很多理賠爭議，是因為過去對理賠的認知和保險公司理賠的判斷邏輯，可能是站在不同的角度去認定。病人看到的是診斷書確實有住院的事實，但理賠審查是看住院是否為必要、療程是否可改由門診執行、條款是否符合。兩邊都不是毫無道理，也因此就出現了理賠爭議。 三、案例二：門診醫療進步，與過去保單的設計的理賠落差 第二個讓我印象很深的是，門診手術的進步，是保障規劃最核心的變化之一，也提高了保單健檢的重要性。以前很多人買醫療險，規劃邏輯是擔心住院、開刀、怕醫療費用太高。可是在今天，問題已經轉變成治療不一定需要住院了！醫療技術進步，病人恢復得更快，流程也更精簡，這本來是一件好事，可是保障如果還停留在過去的設計，就無法真正發揮風險轉嫁的功能。最終造成 […] …

日　　期：114年12月29日（一） 時　　間：PM 07:00-09:30 講　　師：曾開源 檢察官 主　　題：從檢察官視角看懂投資詐騙：理財顧問協助客戶的風險防線 方　　式：線上直播 心得分享：唐怡忻 現在的詐騙集團手法日新月異，連用AI來詐騙的能力更新得都比我們還要快，詐騙集團一年的營業額是1500億，其營業額可排名在台灣的第五大金控。哪來那麼多的人頭帳戶支持詐團行騙？現在的詐騙手法有哪些？這些不僅是大眾的疑問，也是我們第一線理財人員必須熟知的場景。 很高興能請到有實務打詐經驗的在線檢察官來解說詐團背後的操作手法，身為專業的財務顧問們，日常多教育客戶現行的詐騙手法，協助民眾做好正確的理財配置，一起守護台灣的金融環境，以下整理本次課程精華內容，希望分享給身邊的朋友們多留心不明的訊息。 一、詐騙手法的演進 2018年以前，詐團主力販售的商品是『恐懼』，例如：謊稱網路購物刷卡消費將被重複數次付款、假冒親友被綁架、假簡訊催繳帳款。 2019年起，詐團主力販售的商品是『慾望』，例如：感情詐騙及投資保證獲利。 二、常見的詐騙手法 網路購物：網路購物付款設定錯誤，要操作ATM解除；假網拍。 裝熟：猜猜我是誰，假換親友換門號或LINE暱稱，要求借款或代收OTA認證碼。 假檢警：假冒健保局及醫院轉接『假檢警』，需繳保證金，始免監管帳戶。 假投資：以臉書社群或網路廣告接觸，要加入LINE投資群組。 感情詐欺：社團美女帥哥照片交友，要求交友金援；異國戀情，協助匯款。  三、網路購物為詐騙件數王： 場景：詐團以各種購物理由，請你把收到簡訊內容『一次性密碼』的英文和數字念給對 方，結果月底收到龐大的電信費用。 可以怎麼應對： 取消未滿12歲及75歲以上的小額電信支付功能關掉。 四、假檢警為詐團主要營收來源 固定的VIP客群：目標客群鎖定年記大的長者。 場景：『XX，你上週是不是到台大醫院看病，我們接獲警察的資訊，你健保卡被盗用』，然後立刻接通假檢察官，謊稱因你的健保卡被盜用，被你騙的民眾已經把錢匯到你帳戶，警方已立案處理，接著又接通給主任檢察官，檢察官嚴肅地向你說明事由，重點會說因為你沒有犯罪前科，所以請你把帳戶的錢領出來交給檢方保管。 受害現況：新北市每天都有3-5名民眾被騙。 此方法盛行的主要原因：2025年進入超高齡社會，社會有很多高齡獨居長輩，成為詐團鎖定主要對象。 五、假投 […] …

日　　期：114年09月26日（五） 時　　間：PM 7:00-9:00 講　　師：莊世金 會計師 主　　題：中小企業主的股權規劃與傳承策略 方　　式：線上課程(專業攝影棚直播) 心得分享：張經緯 課程背景： 很榮幸能夠參與這場含金量極高的課程，莊會計師用我們眾所周知的企業案例，以不同的角度來說明介紹企業運用不同的工具及管道可以達成不同目的的傳承。一般的思考邏輯是企業主的資產傳承，少用公司的控制權來著墨。本課程用兩大企業的案例以淺顯易懂的方式讓大家理解，企業如何用投資公司等股權傳承方式來穩固公司的控制權以及節省稅賦。 現今企業的股權傳承現狀與未來之挑戰課題 繼承人之爭產問題 繼承人之爭權問題 傳承之稅賦問題        中小企業股權主要傳承工具： 家族信託 投資公司 閉鎖性公司 分年贈與 股權傳承工具功能與優劣勢 家族信託:以台塑集團為例，運用目的信託及私人信託公司架構，穩固台塑集團的經營權，也避免了大額的遺產稅課徵，但卻導致家族長期分裂及漫長的法律爭訟。 投資公司:以大股東節稅案例來說明如何以股作債，將原本個人綜合所得稅率40%降至法人的未分配盈餘加徵5% 閉鎖性公司:以大立光案例來說明如何用閉鎖性的投資公司，鎖住大立光的經營控制權，但缺點是未來經營者若是經營不善，對與公司治理有相當大的風險，且股東無相對應的對場機制，後續的繼承人是否仍願意遵循原有經營方式，或是會造成類似長榮集團創辦人張榮發一樣，遺囑指定張國煒為長榮集團總裁，但其後卻連長榮航空董事長一職都無法出任。 分年贈與:一般最直觀的方式，但因每年的贈與免稅額有限且需留意身故前兩年擬制遺產之部分。 CFP在中小企業股權傳承上的角色     身為全方位的理財顧問，客戶在公司上的傳承，需先了解客戶的公司屬性為何，或許不是股權傳承實務上的專家，但可先提供客戶方向策略的引導及建議，再行尋求該管道之專業人員協助。 個人學習收穫 本次課程真的收穫良多，一般實務先少與客戶端討論到其公司經營及傳承，但今天過莊會計師的講解，了解到如何運用家族信託、投資公司、或是閉鎖性公司來實行穩固公司控制權、經營權的股權移轉傳承，接下來我也可以將這些內容實際的提供給客戶參考，進一步解決客戶在公司傳承上的問題。 …

日　　期：114年08月22日（五） 時　　間：PM 7:00-9:00 講　　師：陳軍偉 主持律師＆地政士 主　　題：不動產稅制與傳承規劃必修課 方　　式：線上課程(專業攝影棚直播) 心得分享：Jim温智鈞 課程大綱： 台灣常見繼承爭議案例。例如：公同共有繼承、一般繼承、分割協議繼承。該選那一種？ 地政士在遺產協議 / 分割程予中能如何協助？ 不動產移轉的三種優劣勢：買賣 / 贈與 / 繼承  課程分享： 在公同共有繼承、一般繼承、分割協議繼承的議題中，老師活用法源依據及實際案例和學員分享。 在不動產移轉的方式，老師針對買賣 / 贈與 / 繼承三種方式，個別分析不動產移轉，客戶需要面對不同稅賦，提供因應處理方式。 買賣：土增稅、契稅、印花稅、房地合一稅。 贈與：土增稅、契稅、印花稅、贈與稅。 繼承：土增稅、契稅、印花稅、遺產稅。  課程心得： 老師以實務經驗和學員分享，是一個蠻實用的議題。 老師也提醒學員，在協助客戶規劃建議中，並非單純追求特定節稅需求，必需多面向考量方為上策，才不會顧此失彼。 因每位客戶資產背景不同，所以實際稅務需求也不完全相同，落實作好KYC，確實挖掘客戶內心的潛在稅務需求，一併考量各種可能會發生的稅負，這樣對客戶的規劃才會盡善盡美。 感謝理促會用心安排此次課程，本次課程受益良多。 …

主題：常見財稅議題解析+新書使用指南 講師：封昌宏 老師 日期：114年07月04日（五） 時間：PM 07:00-09:00 地點：線上/專業攝影棚 心得分享： 蕭光廷 這次理促會特別請來財經專家”封昌宏”老師，探討對個人以及企業都至關重要的稅務議題，包括保險關係人的安排、投資型保單、為子女買房、股權交易以及投資公司的課稅實務。 在保險關係人的安排方面，老師提醒大家在規劃保單時，可以針對以下四項做全方面的考量，這樣規劃出來的保單才能完整： 資金來源 保單控制權歸屬 保險金領取人身分 稅負影響 在投資型保單的課稅實務方面，老師提醒投資型保單衍生出來的稅務相當複雜，但可以下面三個方向來考量： 投資收益類型(配息、領回本金、賺取價差) 境內投資收益(綜所稅) 境外投資收益(基本所得稅額) 在為子女買房的稅務規劃方面，老師特別提醒高資產客戶常關心如何將資金轉移給下一代買房，CFP人員在協務規劃時，須同時考量到以下四種稅務 契稅 贈與稅 房地合一稅 土增稅 在股權交易的稅務規劃方面，交易上市櫃公司股票、未上市櫃公司有印製的股票、未上市櫃公司未印製股票的股權，其稅務都不相同，可由以下稅目來考量 綜所稅(財產交易所得) 個人基本所得稅額 房地合一稅 在投資公司的課稅實務方面，由於投資公司是高資產族群常見的資產配置工具，了解其衍生出來的稅務，有助於CFP協助高資產客戶的資產控制與傳承規劃 投資公司的投資項目有下列幾項： 上市櫃公司股票(基本所得稅額) 不動產投資(營業稅、營所稅、房地合一稅) 未上市櫃公司股票(營所稅) 另外，老師還提醒投資公司在購買汽車的稅務處理需特別謹慎 最後，老師再次提醒大家，在進行任何財務規劃時，務必從綜合稅務、法律風險及資產控制權等多面向考量，而非單純追求某一項稅負的節省。由於每個家庭的財務狀況和資產特性各異，因此稅務規劃必須採取個案評估的方式，無法一概而論或套用他人案例。 以前，對於稅務的考量可能比較聚焦在單一稅務方面，聽了此次封老師的講座之後，提醒自己，要一併考量未來各種可能會發生的稅務，這樣的規劃才會完善。 又一次使我收穫很多的線上講座，超級感謝理促會這次的安排     …