年終財務檢視的六個要點
攝影師：Karolina Grabowska 文：王冠樺 「記得才剛過年，怎麼不知不覺已經到了11月， 再一個多月，今年就要結束了呢。」 最近和朋友見面時，許多人不禁的感慨 ! 一年其實過得很快呢。 又到了一年的尾聲，幾天之後又將是新的一年，年初為自己設定的「財務目標」是否都在自己的進度上呢 ? 距離年底的「財務資產結算」，是否也將可以如期完成了呢 ? 關於財務上的計畫、執行、檢視與修正，是每年年初與年終時Gracec會與朋友們一起「設定」與「檢視」的功課。在這裡Grace也提供年終財務檢視的六個要點，給正在找尋方法的您參考 。 一、年度財務目標進度檢視 一年之計在於春，年初幫自己訂定著今年度想要完成的目標，不論是工作的、財務的、健康的、社交的……等，在即將年末的現在，自己是否滿意現在的進度與即將結算的結果呢 ? 除了每一季小目標進度的檢查點，Grace更建議大家在年底時盤點一下，關於自己今年度目標完成度的百分比，是百分百完成了或是完成了80%或50% 呢 ? 每年「年度目標的達成率」，將是我們長遠人生目標的檢查點。透過年度目標的達成率解析，除了可以評估自己夢想人生的進度，也可以更了解自己。了解自己可執行完成的為何、又執行不了的為何、哪些項目對自己動力十足，什麼又讓自己動力薄弱、自己適合什麼、又需要調整那些。 透過每年、每次的檢視中，讓自己更了解自己，也由調整中找出更適合自己完成小目標的方法，最終協助自己達成人生的財務目標。 二、收支比例631，是否還在比例上 「理財631法則」是Grace在薪資分配上的基礎依據，人們會隨著工作時間不同而薪資可能不同、也會因為社會環境轉變而造成收入有所不同、更有些工作是以銷售來產生收入，所以薪資不固定……等。 透過理財631法則檢視，「收入」除了評估我們薪資成長的幅度，也創造薪資收入的來源。而每年年終的收入檢視，更是我們作為支出分配的依據，也運用年度收入來估計明年度支出預算的類別安排，讓新年度的收支有基本的分配比例，再依據每年度的社會局勢、經濟脈動與個人現況，做「預算」與「支出」上的修正與調整。 透過「年度支出類別」的金額比例做為檢視，可以清楚自己的錢是花在「想要、需要或必要」的哪個部份，作為「設定預算」與「實際支出」間的平衡與調整。協助我們數字的檢視，更可以協助我們購物時，在順序上與取捨上的判斷與選擇。 三、資產的增長，負 […] …
【投資穩穩學】與其盼望著投資獲利，不如思考如何降低虧損？
文：蔣竣植CFP 「你的每筆投資有在做紀錄嗎? 是否一整年下來其實並沒有賺到，甚至是虧錢呢?」 看著客戶財報中，有著不少筆的個股投資，好奇問了那麼多檔股票是如何管理的。 在投資的世界中，我們總是在尋找如何才能藉此致富，該透過甚麼樣的投資標的，又該採取什麼樣的投資策略。沒錯!在這高度競爭的社會中，追求「贏」這件事，是人性使然，或許也是生活的動力來源之一! 每。一。個。人。都。想。贏! 不用多，念個三遍，應該壓力就來了吧? 但靜下來想想，市場每天瞬息萬變，上漲與下跌如家常便飯，若只想著如何贏，似乎少了點甚麼?原來，在追求贏的過程中，獲利是需要一點一滴的慢慢累積，或許是時間、也可能是經驗。一步登天，可能只是場夢，縱使實現，是否能平心靜氣地守住，也是個未知數。一旦基礎穩了，向上追求才能顯得踏實。 這樣吧! 我們不要追求「贏」，我們來改挑戰「不敗」! 轉個彎，思考我們該如何做才能降低虧損，畢竟只要虧的少，翻身指日可待。一旦虧的多，翻身充滿無奈。就如我常在課堂上說的 : 「我從不擔心大家投資賺太多，只擔心虧到爬不出來!」 兩人互動的球類運動，例如桌球、羽球、網球等，獲勝的關鍵是看哪一方失誤的相對比較少，獲勝的機會就較大。而輸的那一方，往往不是對手太強，而是輸給自己的過多失誤。因此，盡可能降低失誤、減少虧損，或許是在尋求投資獲利的我們，該有的基礎思維。 一九八六年，查理·蒙格對哈佛畢業生的演講主題 -「如何讓自己生活悲慘」，其中提到只要做到四件事的任何一項，就能實現悲慘的生活。簡單說就是希望畢業生都盡可能避開這些事，否則人生將變黑白的。而這樣的「反向」思考模式，或許也能建構出我們正確的投資觀念。 查理·蒙格說: 想讓自己生活悲慘?要反覆無常，不要虔誠的做你正在做的事。這個習慣就能抵銷所有優點所帶來的效應，不管那個效應有多大。 (投資延伸) 在投資初期，或許我們會到處拜師學藝，學習各式各樣的投資策略及工具，但過了數年，總該試著找出一套屬於自己的投資哲學，否則會覺得怎麼總是別人的標的、別人的方法能賺到錢，自己怎麼投資都虧錢。投資如同生活，紀律很重要! 查理·蒙格說: 想讓自己生活悲慘?從自己的經驗獲取知識，儘量別從別人成功或失敗的經驗中吸取教訓，無論是古人還是今人。 (投資延伸) 投資的世界很大，需要學習的地方很多，瞬息萬變的市場，讓投資成了一個需要終身學習的領域。對 […] …
關於財務與人生，如果我二十歲就懂的五件事
攝影師：Andrea Piacquadio 文：王冠樺 最近網路中的一篇留言，吸引了我的目光，文章中有一張照片，上面的問題是 : 『如果可以打電話，給20歲的自己，只有三分鐘，你想說什麼 ?』 留言中最多的項目如下 : 「要愛自己」、「好好念書、顧好學業」、「好好努力、賺錢存錢」、「好好工作、學習成長」、「不要急著談戀愛、千萬不要結婚」、「把英文更精進吧」、「要好好孝順父母、珍惜父母、陪伴父母、照顧好家人就對了」。 每個人都是由小孩慢慢成長成為一個大人，在我們成長的道路上，有父母的叮嚀、老師的諄諄教導、前輩朋友們的關懷、長官主管們的提點；而每個階段的我們都有自己當下的想法，不論是對的或是不妥的，也都有我們「當下的堅持」，所以當時的我們也是很認真的在「做自己」呢 ! 時光冉冉，二十歲離現在的您多久了呢 ? 是現在、是10年、是20年、還是更長的歲月之前呢 ? 再回首，那些曾經的叮嚀與教導對於我們來說，是「好險早知道」所以我們做了一些事前的計畫與安排，讓自己的成長很不一樣；還是「如果早知道」當時的我就好好聽父母與師長的話，就可以避免人生過程中多餘的懊悔。二十歲的你是什麼模樣 ? 你又想跟二十歲的自己說些什麼呢 ? 「理財就是理生活」一書中作者提到 – 真希望我20歲就懂的致富思維，作者提到年輕時的問題歸結起來，八成都離不開錢。而年輕時的財商知識往往比我們想像中的匱乏很多，如果趁早學會從「錢」的角度思考問題，那我們將會少走很多冤枉路。看到這段話也讓Grace心有所感，若在年少的時候有人提早與自己討論關於錢這件事，會不會讓自己提早起步在理財生活與理財學習的道路上呢。 作者於書中對年輕人的三點財務建議 : 1、正視金錢，2、投資自己，3、把握青春；在這裡Grace更期待你除了財務上的獲得外，關於成長中前輩們體驗過後的人生經歷，更可以協助你做為成長過程中的養分。 ~ 關於財務與人生，如果我二十歲就懂的五件事 ~ Grace想告訴二十歲的你與二十歲的我自己 : 第一、正視金錢： 對於金錢的觀念需要「由小開始」，台灣的教育大多注重的是書本上的知識，而對於「錢的教育」，在家庭與在求學的過程中，多數的台灣家庭與教育體制學校是少有的教導，但不論是用錢的方法、用錢的觀點、用錢的習慣與用錢的鍛鍊等，Grace很推薦大家應該由小開始，因為正視金錢後，其實也會間接地 […] …
【諮詢案例】長期在海外工作，理財、投資規劃的5點注意！
攝影師：Skitterphoto 文：邱玉茹CFP 8月底的時候，朋友Jenni從德國回台灣一趟，約了我吃飯敘舊，並想要了解她在台灣的醫療保障是否會跟德國的社會福利有所重疊？而我也好奇像她長期在德國工作的情況下，都是如何幫自己做理財規劃或投資的呢？ 未來工作與生活的想法 Jenni目前未婚，不過並非一個人在德國工作生活，她的表哥和表嫂已經定居於德國，所以在生活上其實算是有親戚能夠互相照應；而Jenni所屬的公司是台灣的公司，不過在德國有辦公室，她是在2020年疫情前，過去德國工作，睽違2年才有機會回來台灣。 Jenni很喜歡德國的生活，也有加入當地的球隊，在德國打球跟台灣是很不一樣的型態，在德國打排球或羽球，他們是有俱樂部的，加入俱樂部可以練球、打play或打比賽；跟在台灣打球最大的差別在於，俱樂部讓她覺得有球隊的歸屬感，其實很像大學系隊、校隊，和隊友培養默契的感覺。聽了她分享之後，我也好懷念以前球隊的氛圍。 工作與生活都能夠在德國適應良好之外，未來Jenni也打算在3-5年後於當地置產，頭期款的部分，爸爸已允諾能夠幫上一些忙，不過這又牽扯到贈與稅（註）與換匯的延伸問題了！ 註：贈與稅免稅額：2022年起，每人每年244萬（以贈與人計），不限制贈與對象；時間計算為1/1~12/31。 至於未來退休會在德國過生活？還是回台灣呢？現在的想法可能偏德國的機率比較高，當然30年後的想法會不會改變也很難說啦！誰知道女人心是不是海底針呢！ 財務現況 雖然是台灣的公司，不過薪水完全都是領歐元；歐洲的老年社會福利是出了名的好，德國也不例外，包含國家福利、法定醫療保險、法定退休保險。不過畢竟羊毛出在羊身上，老年的社會福利是在年輕工作賺錢的時候，每個月先被扣了一大筆的費用，以確保未來遇到生病就醫、失業、失能、退休等風險時，有國家福利、醫療與退休保險能給予幫助。 扣除社會保險等費用的稅後收入，除了生活費還要負擔房租的費用，好在Jenni有個良好的習慣，在發薪水那天，會固定存一筆錢（約收入的40%）到另一個戶頭，盡可能的不動用到這筆錢，不過這筆錢目前只放在銀行，並未有任何的投資理財規劃。 而在台灣有兩筆費用要負擔，醫療與失能保障的保費，以及一張台幣儲蓄險，這兩筆費用剛好是每年繳費一次，我問Jenni之前有沒有多換回一些台幣？因為以2022.09.09歐元兌台幣 […] …
沒有健保の毛小孩，對投資理財的2點影響
攝影師：Helena Lopes 文：邱玉茹CFP 你是狗奴貓奴！還是鏟屎官？小朋友才做選擇，我全都要！ 有一天，我問老媽：「我們還小的時候，妳有想過要養狗嗎？」她一臉皺眉說：「沒有欸～啊我已經養2隻（我和我妹）了，還養狗啊！」 在我印象中，外公外婆家有養一隻土狗，叫多多，小時候有很多跟牠的合照，後來多多因為憋尿造成尿毒症而離開，在那之後，外公外婆家就沒有再養其他狗狗了。不過很多親戚或是朋友、同事，家裡都有養貓貓狗狗，也有很有愛的同事會特別照顧浪浪，真心覺得他們好有愛喔！ 毛小孩與小孩人口的黃金交叉 出於對出生率下降以及毛小孩增加的好奇，查了些的資料，做了14歲以下的人口數和毛小孩總數的比較圖。因為生育率下降，未來14歲以下的人口數，勢必會越來越少；而養毛小孩的家庭可能會變多，這兩者的走勢圖，某天一定會來到黃金交叉點吧！ 不婚不生的人變多，養毛小孩的家庭增加了，我想，每個人終究還是需要有個人或毛小孩的陪伴吧！ 沒有健保的毛小孩 養一個小孩至大學畢業，看每個父母是怎麼養育，估算250～800萬以上。那不生小孩，養隻毛小孩，從出生寵物登記、打疫苗、日常生活費到年邁生病的醫藥費，這些也都是需要很多花費的，尤其毛小孩不像我們有健保可以cover部分醫藥費，毛小孩生病看獸醫的費用完全就是自費呀！ 之前聽朋友分享她養的貓，有嚴重的口炎需要拔牙，前後醫藥費花了快2萬元；也有朋友家的柴犬後腿開刀花了7萬，外加回診、拍X光費用另計。如果是可以復原的傷病，花點錢給牠們好一點的治療倒還好；養毛小孩最怕牠們到了十幾歲年紀大的時候，可能會碰上癌症、慢性病，前前後後的花費可能比前面敘述的來的更多，輸血一次4萬多、針灸每周一次1,800元……等等，統計起來也許是近百萬的醫藥費。 好在臺北市獸醫師公會與臺北市政府產發局，有修訂一套獸醫診療機構的收費標準，協助狗爸狗媽帶毛小孩看病時，能多一份保障，也有個參考依據。 沒有健保的毛小孩，對投資理財的2點影響 除了準備個人的緊急預備金，也要準備毛小孩的緊急預備金 緊急預備金的必要性，是在於不會因為額外開銷，而打亂了正在執行的理財規劃。 不管我們今天的角色身分是單身，或是有家庭和小孩的人，原本就需要替自己或家人預留緊急預備金，這是為了因應突發意外和疾病的額外花費，或轉職空窗期的生活支出費用。通常緊急預備金會準備6個 […] …
追求財富自由，你可以這樣計畫
攝影師：zeeshan clicks 文：王冠樺 財富自由是多數人的夢想，它沒有年老年少的限制，也沒有金額高低的規範， 在不工作後的生活，你可以事先如何「計劃」讓它「實現」呢 ? Grace建議您在財富自由之前，要先有想要的「夢想」，夢想著不工作後，自己想要過如何的生活。從自己財富自由後理想的生活樣貌去「計劃」與「計算」，關於計畫與計算可以由以下三個思考點來準備 : 關於計劃 : 自己不工作後想要的生活樣貌，需要「具備什麼元素」。 工作期有工作填滿時間，當不工作之後你打算做哪些事情，這是需要事先計劃與學習的。避免財富自由來臨時，我們得到的不是期待中的喜悅，而是每天張開眼卻不知道做什麼的恐慌。每天張開眼要做什麼，這也是目前退休人士在退休以後除了錢的問題以外，最常面臨到的問題之一。思考自己在生活、旅遊、聚會、學習與醫療上，想要的是什麼，需要多少金錢、打算做哪些事、什麼人可以做伴、又要具備什麼體力或知識。 想要達成財富自由的時間點在哪裡，所以「現在」到「那時」應該如何執行。 知道要達標的時間點很重要，除了讓我們知道自己還有多少時間，也讓我們知道應該要如何計劃；是透過工作上的薪資升級、還是透過投資理財上的調整、或是需要創造增加速度的副業。有時間點能有適當的壓力，可以讓自己突破自己的舒適圈，也可以激發出自己其他創意的可能。 在完成計劃中，「工具」與「績效」是否可以如期達成。 在有目標、有計劃、有工具的執行之下，定時的檢視也很重要，柏仁老師建議每年最少要算一次自己的成績單。而Grace除了每年的定時檢視之外，也建議每個人視自己的情況每季或每半年，幫自己設定小目標的檢查點；每年執行、檢視、修正、再執行，則可以讓我們離目標更靠近。 關於計算 : 計算時間。 我們想要用多少時間完成財務自由，是10年、還是15年，如果時間緊迫更需要善加掌握與運用，如何在時間內產生想要的效能；如果時間尚寬裕的話，則可以計劃如何提前目標達成的時間。知道有多少時間後，我們可以將「長遠的時間」切割成「短期的時間」，將「大目標」切割成「小目標」，每年、每月按照著每個設定的短期目標執行與檢視，當每個短期時間內預計完成的小事項都達成時，我們最終的財務自由目標也將達成。 計算所需要的金錢。 財富自由多少才夠 ? 它沒有標準答案，你需要的金額，可以讓自己生活，生病可以治病，想學習東 […] …
【一位CFP的日常】物價通膨和投資虧錢，哪個比較可怕？
攝影師：Mikhail Nilov 文：蔣竣植CFP 「你覺得物價通膨和投資虧錢哪個比較可怕？」諮詢時問了這個問題。 「小孩子才做選擇，我兩個都怕！」客戶很快的回覆著。 我頓時愣了一下，但他說的，似乎是多數人近期的心聲。 你真的對「物價通膨」有感覺嗎？ 今年以來，令人印象深刻的物價通膨，主要是由兩個因素所造成，一部分來自於過去這兩年，因為疫情而導致透過無限量印鈔拯救經濟，卻同時讓熱錢推升了商品價格。另外一方面，由於今年年初的俄烏戰爭，讓原物料及農產品也來到了相對高點，帶動了整體物價的上漲。也因著這兩個關鍵的因素，讓今年以來的許多商品，尤其是民生必需品的價格調漲，有著深刻的印象。 之所以會這麼問對通膨有感與否，主要是希望大家能延伸思考： 「既然通膨已發生，我們的財務未來該怎麼辦？」 與其抱怨著大環境的險惡，似乎也改變不了什麼。倒不如改變我們的思維與行為，來迎合大環境的變化，或許會較為實在。 過去或許總是覺得到了月底錢不夠用，但也不知該從何省起，每個月反覆上演著「入不敷出」的戲碼。但這回的「有感通膨」，某種程度卻開始很自然卻也不得不抑制一些消費慾望。但，這是短期現象，忍一忍就能過去嗎？不，我們鮮少聽到民生必需品的價格，在上漲後會跌下來的，最多僅是打個折罷了！因此，「省點花」的動作，也是必須要長期執行的。既然大環境已經改變了，我們是否也該跟著調整，以因應未來的變化，確實檢視自身的消費習慣，讓「需要」與「想要」間，能有個明確的定義。 其實，你不是賺太少，而是花太兇！ 你真的對「投資虧錢」有檢討嗎？ 上週在網路上看到某位網友提到他個人去年在股市相對高點時，帳上獲利來到數百萬之譜，但當時的高漲氛圍，實在也難有賣出的打算。不料，今年在通膨、戰爭、升息等多重因素的夾擊之下，造成股市的大幅回檔，該位網友的投資帳上價值，從原本的超高獲利，轉為數十萬元的虧損。 若上述的案例發生在各位讀者的身上，你是否會認賠賣出？相信這會是個天人交戰的抉擇。其實不論上漲或下跌、停損或停利，每一個決定都關係到個人對投資的判斷，但也因著這樣的「自由意識」，讓整個投資過程少了一定的規律，少了可依循的策略。而這樣的關鍵時刻，也會一再地在投資市場上演著。 投機大師 傑西·李佛摩曾說：「我很早就發現華爾街沒有什麼新東西，也不可能有什麼新東西。因為，股票投機歷史悠久，今天在股市發生的一切，都在以前發生過，也將在未來 […] …
透過事先布局，讓「長壽」成為我們幸福的事情
攝影師：RODNAE Productions 文：王冠樺 「長壽」是多數人心中的期待， 準備的好，是一種上天給的祝福， 但若欠缺準備，除了影響自己也將影響到子孫。 提前思考與提前預習， 除了可以照顧好父母、也可以照顧好自己， 更將減少影響別人、也降低拖累子孫的機會。 隨著出社會工作的時間越長年紀也越長，身邊的朋友也都由當初的「少年郎」成了步入人生中階段的「中年人」，上有父母、下有幼子是這個階段的寫照，但對於朋友們的父母來說，他們大多剛退休且身強體健；但對於剛退休的父母來說，他們也進入人生中的另一個階段，需要照顧比自己更年長的父母，有些是年紀長了自然的體力衰退、有些是年紀長了自然的慢性疾病、更有些是年紀長了過往的疾病加劇了。 當醫療科技延長了人們的壽命之後，衍生而來的照護問題也讓我們不得不提前布局，不論是在幼年的家庭教育、或是在親情間的情感培養、更或是實質上的金錢安排以及溝通意識想法，許多關於未來老後的事，更需要在現在開始預習。這次與您分享關於黃姐的家庭故事，你看到了什麼思考點，又可以提前為自己如何計畫呢 ? 黃姐的家庭故事 : 黃姐說道 : 「媽媽原本和大哥一家子住在一起，三年前媽媽生病了好一陣子都不好，經由大家協商由小妹接回家照顧並每個月給小妹12000元的零用錢作為工作減損的補償，經由小妹照顧媽媽這一年多，媽媽的體況也漸漸好轉，但八十幾歲的長輩總想著兒子與孫子，也更因為這層思念，又在大嫂的鼓吹之下媽媽就搬回去和兒子一起住了。」 聽著黃姐的闡述，黃奶奶在回到黃大哥家一個禮拜後，大夥去看黃奶奶的時候她竟然暴瘦成了皮包骨的狀態，嚇得兄弟姊妹們急忙詢問黃大哥關於媽媽的狀況。大嫂只簡單回覆道 : 「媽媽的年紀大了，不用吃太多東西喝安素即可，也吩咐大家不要給媽媽吃太多東西，避免媽媽不好照顧。」 又再一個禮拜不到的時間，黃姐就接到黃大哥的來電告知黃奶奶往生了；在媽媽體況轉好的情況之下，突然又接到媽媽功德圓滿了，想必這是多數子女無法接受的狀態。尤其黃姐事後了解大嫂對於黃奶奶的照顧，在吃的部分將一瓶安素稀釋分成三餐給黃奶奶吃，也在一天的最後才為黃奶奶換上新的尿布，這些因為黃奶奶的照顧狀態也讓彼此的兄弟姊妹情停留在二年前，這二年來除了固定的忌日也鮮少聯繫了。 Grace觀點 : 聽到黃姐的家庭故事雖然Grace也為黃奶奶感到很難過，但若再選擇一次我想黃奶奶應該還是會選擇回到兒 […] …
FIRE 40歲財務自由，靠0050就退休？
攝影師：Julia Volk 文：邱玉茹CFP 「如果想知道自己適不適合提早退休？想想看以前放暑假的時候，你是想繼續放假還是好想開學呢？」這是我在FB線上直播，聽一場FIRE實踐分享會時，分享者提出的問話。（註） 註：TFPA台灣理財促進會，FIRE實踐者分享會－黃柏仁CFP® FIRE ( Financial Independence Retire Early )，指的是財務獨立，提早退休。 退休生活的想像 回想學生時期，不想開學、想繼續放暑假的原因，是因為暑假作業還沒寫完吧！用放暑假來想像自己是否適合提早退休，我倒是覺得很新鮮，因為從來沒有用這個角度去思考退休這件事。 暑假兩個月的生活安排，的確就像是退休生活的縮影，不用去學校、不用去上班，不用照表操課、沒有主管發派任務，沒有人幫我們安排好每天的行程，就像是我擁有了一個長達二十年的暑假，需要自己安排好每一天。 想像一下，退休第一天睡到自然醒，起床後最想做的事情是什麼？如果心中沒有答案，或許要思考的不是何時退休，而是問問自己，最想過的生活是什麼樣子？9點手沖一杯咖啡、做份早餐，享用早餐開啟美好的一天，10點整理個家務，然後……？ 五、六十歲時，可能正值事業職位最高的時候，一進入退休期，可能就像從神壇跌落，不像在職場裡那樣一般的話語權、掌控權，只是回到家庭、回到個人的nobody。也許我現在32歲還不需要太早擔心這個問題，不過倒也是看過自己的阿公從田地退休後，心情憂鬱去看了心理醫師，後來又重回農田種種菜、巡視菜園；而台北爺爺85歲現在也還坐鎮在公司，偶爾還可以帶個甜點咖啡去公司找找他。 所以我有時會想像一下，如果真的提早退休，我會在哪裡？做著什麼事？開心嗎？感到幸福嗎？ 退休後的生活，才是志業？ 我曾經看過江育誠，前嘉裕西服副董事長的一個專訪，前一年還是副董事長，隔一年當起了素描老師，這是他用15年培養的興趣。他分享：「透過觀察與感知，找出自己興趣延伸來探索內在，藝術無所不在。尤其60歲後的退休生活，是經營自己生命的時候，應該花更多心思把人生最精華、獨立自主的歲月當成『志業』來看待。」 很有趣吧！還沒到退休的時間，但是可以在腦袋裡先想像一下畫面，順便觀察其他人的狀態，是不是自己想要的。 不要踩著和別人一樣的步伐，因為我們不知道他人為何而走，追尋著別人是一件很累人的事情吧！ 退休生活需要錢啊～ 回到開頭 […] …
投資美股、境外基金的海外所得，要報稅嗎？
攝影師：Anna Nekrashevich 文：邱玉茹CFP 如果在美股券商投資賺了錢，到了5月報稅月的時候一定要申報納稅嗎？ 如果申報了，又一定會繳到最低稅負制的基本所得稅額嗎？ 這個問題無法直接回答要或不要報稅，要繳或不用繳基本所得稅額，因為最低稅負制的基本所得稅，不單單只是看海外所得≧100萬或是670萬扣除額，這兩個數字而已，還需要與我們的綜合所得淨額、特定保險給付、私募基金交易所得……等其他所得一起計算，讓我們一起來了解所得稅最低稅負制的重點吧！ 一、什麼是最低稅負制？ 使過度因租稅減免而繳納較低之稅負，甚至不用繳稅的公司或高所得人，都能繳納最基本稅額的一種制度。目的在於使有能力納稅者，對國家財政均有基本的貢獻，以維護租稅公平，確保國家稅收。 二、所得稅－最低稅負制重點 三、判斷是否繳納基本所得額3步驟 四、案例試算 案例試算1：小王110年收入150萬，配偶為家庭主婦無收入，育有1子，尚在讀幼幼班(4歲)，並扶養滿70歲已退休的爸爸媽媽，111年如何報稅較有利？ 案例試算2：呈上題，若小王另外還有海外所得670萬，是否需要繳納基本所得額呢？ 五、玉茹的話 計算最低稅負制的基本所得額，除了要區分是海外資金或所得之外，在境內的綜合所得淨額為多少也會影響整體的計算，現在國稅局與各大機構資料都有連線，納稅義務人有義務申報繳納稅捐，並在在規定期間內申報，否則國稅局核課期間可追稅5年或7年，千萬不要以身試法唷！ …
