實體課程：讓資金回家、讓資產留下，全球佈局與不動產傳承的實戰整合

日期：115年04月18日（六）
時間：PM 14:00-16:30
講師：林毓琇、楊馥瑄
主題：讓資金回家、讓資產留下，全球佈局與不動產傳承的實戰整合
方式：企鵝不捨小書房（新竹市中華路一段109號2樓）
心得分享：張惠芳紀錄

資金回台與資產傳承的專業對話

理促會致力於推動正確的理財觀念，每年規劃8堂精選課程，每堂1,000元，今年更推出體驗價600元，無需具備CFP認證即可加入，讓專業知識得以分享給更多志同道合的朋友，而我，正是這份使命下的受益者。初加入理促會，便組隊參加財務規劃書比賽，幸運地抱回團體組第二名，這份難忘的成就感，至今仍深深印在心底。

疫情期間，課程全面轉為線上，學習雖不曾間斷，卻始終未能真正認識任何會員。直到馥瑄熱情邀約，我才踏出螢幕、走進實體聚會，因此結識了熱情開朗的彩蓮、毓琇等好友。大家一起投入投資、寫作、AI、信託等多元課程，彼此切磋、共同成長，那份學習的溫度，是線上課程無法取代的。透過理促會，我更展開了一段跨領域的CFP好友之旅，從保險、銀行到證券產業，每一位夥伴都帶來不同的專業視野，人才濟濟、臥虎藏龍，每一次相聚都是學習，每一段緣分都值得珍惜。

2026年4月18日的實體課程，毓琇CFP與馥瑄CFP分別從「資金回台」與「資產落地」兩個面向，勾勒出高資產財富管理的全貌，令人收穫豐盛。

亞資中心政策下，CFP扮演什麼角色

講師：林毓琇CFP

毓琇CFP從「資金回台」切入，剖析亞洲資產管理中心政策下財富管理的變化。台灣家庭金融資產高達80兆，僅次於新加坡、香港、瑞士、美國，讓資金回家需要政策到位，更需要專業的CFP陪伴客戶規劃。毓琇CFP精準定義了CFP的三大角色：財務醫生，替客戶看見財務盲點，從開藥單升級為全方位健檢；全球資產翻譯官，調理分析各國金融制度；家族財務顧問，協助第二代接班、家族資產分配與海外資產管理。

海外資金回流仰賴五大支柱：投資管理、家族傳承、稅務合規、家族辦公室、企業金融。台灣的銀行正向新加坡、香港、瑞士看齊，從單一商品銷售邁向全方位家族財富解決方案，以控股、居留權、信託傳承為基礎，朝家族辦公室2.0轉型升級。銀行資源龐大、體系完整，確實是CFP最可敬的對手。

然而高資產市場的核心從不是投資，而是傳承與信任，客戶真正的難題，是「不知道誰可以信任」。這正是獨立CFP的價值所在，以第三方中立的信任感陪伴客戶。惠芳也深深體會到，CFP更需要團結起來、跨領域合作，才能真正走進客戶的未來。

資產落地與世代傳承的關鍵防線

講師：楊馥瑄CFP

馥瑄CFP以地政士專業起步，從建商保存登記到土地法34-1多數決、中小企業傳承案件，累積紮實實務；再以CFP視野將自己定位為客戶的財務GPS，為客戶導航方向、整合資源。

不動產傳承案例令人印象深刻。重組家庭的平衡之道，是有條件贈與（民法412條）搭配預告登記、預立兩代遺囑，並以人壽保險補償特留分；單身貴族則透過代筆遺囑，完成一半捐助宗教、一半留給手足的心願。生前贈與、買賣或繼承的選擇，必須綜合考量節稅、受益人貸款能力、遺贈稅與土增稅、標的性質與持有期間，沒有標準答案。

遺囑設計更是步步驚心，省小錢賠大房的悲劇屢見不鮮。遺囑執行人的能力與意願、違反特留分的現金補償、預留稅源（徵收權利價值未列財產清冊）、企業主股權銜接的空窗期、海外繼承人與優先購買權等，都是傳承防線上不可輕忽的關鍵。一份完整的財務規劃報告書，必須涵蓋信託、保險、遺囑、不動產傳承與跨境繼承，才能真正守護家族資產落地。

結語

毓琇CFP談的是「資金如何回來」，馥瑄CFP談的是「資產如何留下」，兩堂課一前一後、一宏觀一落地，恰好構成高資產客戶財富管理的完整拼圖。理促會的可貴，正在於讓我們在一個下午就能同時擁抱兩種視野，也再次提醒我：專業加上信任，才是CFP真正能交付給客戶的未來