公教退撫新制，從確定給付改為確定提撥制的優缺點與影響
文：邱玉茹CFP
前人種樹，後人乘涼。
還是後人種樹，前人乘涼？
公教年金改革自107年7月1日正式上路以來，不再像過往的退休金保障來的高，包含「取消18％優惠」、「降低所得替代率」、「提高退休年齡」等改革內容，而且2026年之後請領退休金的時間也延長至65歲。而112年7月1日起又即將有新的變革，當年金改革時，往往會對於未退或屆齡退休的職員，帶來退休生活心情與金錢上的影響。
現任制度
現在在任的公教職維持現行的確定給付制，將會確保退撫基金的永續，沒有二次年改的問題。退撫基金費用是按公教人員本俸（薪）加一倍的12％至18％之費率計算，參加基金人員繳付35％，政府撥繳65％。
公教退休金修法的3個原因
- 避免原本的退撫基金，因繳納與提領金額的不對等，而有破產的可能
- 109年公教人員退休年齡平均57歲（好年輕、真羨慕）
- 出生率下降、壽命延長，提領退休金的金額越來越大
而明年公教職的退撫金會迎來更重大的變化，112年7月1日起新任的公教職 ，退撫金將由「確定給付制」改為「確定提撥制」，公教退撫新制修法的3個重點是什麼呢？
全新制度
112年7月1日初任人員，將施行與退撫基金脫鉤的個人帳戶財務自主，分為強制提撥與自願增額提撥，強制提撥由政府負擔65%、教職員負擔35%；也可以額外增額提撥累積本息，與政府共同按月提撥退撫儲金至個人退休金專戶，不再參加現行公務人員退撫基金；未來也將建立自主投資的平台，讓公教人員可以自由地選擇投資組合標的。
明年初任職的人員可以怎麼因應？
- 退撫新制要自選投資
- 計算自己的月現金流，提高儲蓄率
- 自己準備退休金，越早開始心情越輕鬆
玉茹的話
其實不管是明年初任職或是現在在職的公教人員，隨著每年物價上漲、二次年改的風險，自己越早開始準備第三層的退休金，對自己的保障最高～
自己要乘涼的樹，自己種，最有保障啦！
如果是您，想要什麼時候開始準備自己的退休金呢？
歡迎留言分享～
