【諮詢案例】長期在海外工作，理財、投資規劃的5點注意！
文：邱玉茹CFP
8月底的時候，朋友Jenni從德國回台灣一趟，約了我吃飯敘舊，並想要了解她在台灣的醫療保障是否會跟德國的社會福利有所重疊？而我也好奇像她長期在德國工作的情況下，都是如何幫自己做理財規劃或投資的呢？
未來工作與生活的想法
Jenni目前未婚，不過並非一個人在德國工作生活，她的表哥和表嫂已經定居於德國，所以在生活上其實算是有親戚能夠互相照應；而Jenni所屬的公司是台灣的公司，不過在德國有辦公室，她是在2020年疫情前，過去德國工作，睽違2年才有機會回來台灣。
Jenni很喜歡德國的生活，也有加入當地的球隊，在德國打球跟台灣是很不一樣的型態，在德國打排球或羽球，他們是有俱樂部的，加入俱樂部可以練球、打play或打比賽；跟在台灣打球最大的差別在於，俱樂部讓她覺得有球隊的歸屬感，其實很像大學系隊、校隊，和隊友培養默契的感覺。聽了她分享之後，我也好懷念以前球隊的氛圍。
工作與生活都能夠在德國適應良好之外，未來Jenni也打算在3-5年後於當地置產，頭期款的部分，爸爸已允諾能夠幫上一些忙，不過這又牽扯到贈與稅（註）與換匯的延伸問題了！
註：贈與稅免稅額：2022年起，每人每年244萬（以贈與人計），不限制贈與對象；時間計算為1/1~12/31。
至於未來退休會在德國過生活？還是回台灣呢？現在的想法可能偏德國的機率比較高，當然30年後的想法會不會改變也很難說啦！誰知道女人心是不是海底針呢！
財務現況
雖然是台灣的公司，不過薪水完全都是領歐元；歐洲的老年社會福利是出了名的好，德國也不例外，包含國家福利、法定醫療保險、法定退休保險。不過畢竟羊毛出在羊身上，老年的社會福利是在年輕工作賺錢的時候，每個月先被扣了一大筆的費用，以確保未來遇到生病就醫、失業、失能、退休等風險時，有國家福利、醫療與退休保險能給予幫助。
扣除社會保險等費用的稅後收入，除了生活費還要負擔房租的費用，好在Jenni有個良好的習慣，在發薪水那天，會固定存一筆錢（約收入的40%）到另一個戶頭，盡可能的不動用到這筆錢，不過這筆錢目前只放在銀行，並未有任何的投資理財規劃。
而在台灣有兩筆費用要負擔，醫療與失能保障的保費，以及一張台幣儲蓄險，這兩筆費用剛好是每年繳費一次，我問Jenni之前有沒有多換回一些台幣？因為以2022.09.09歐元兌台幣的匯率，1歐元＝31.375台幣；相比兩年前的匯率，1歐元＝34.81台幣，可是足足差了3塊多。如果拿30,000歐元換回台幣，兩年前可換回1,044,300台幣，今年卻只能換回941,250台幣，可是差了10萬多台幣呢！
理財、投資規劃的5點注意！
- 考量未來生活的地方，持有當地貨幣與其他外幣的比例？
以Jenni來說，需要思考歐元與台幣資產的持有比例？畢竟還有台幣的費用要繳，中間有匯率風險。 - 過去的規劃是否符合未來的理財目標？
若未來打算移居德國，且過退休生活，那麼台幣儲蓄險對Jenni的實質幫助為何？ - 國外當地的所得稅，是否有其他扣除額可扣繳？
Jenni這次回台還申請了英文投保證明，未來報稅時有機會用得上。 - 投資規劃要在國外當地開戶？在台灣投資？或是美國券商？
這與Jenni未來的生活期待有很大的關連，投資規劃不單單只是考量報酬率而已，連同保險規劃、置產、退休……等規劃需要一併考量；未來有更進一步的規劃再與大家分享。 - 其他理財目標與稅務考量？
若爸爸幫忙負擔德國置產的頭期款，如何安排可以免繳贈與稅又達到買房的目標？歐元與台幣的匯率風險？
玉茹的話
不管身處台灣或是其他國家，理財規劃的重要性都是一樣的。從每個人或家庭期待的生活形態與個人價值觀、理財目標、財務現況（收入支出、資產負債表）、風險轉嫁、投資規劃、退休規劃或傳承稅務考量，都是需要全盤考量且因人而異的理財規劃安排。
了解自己和家庭成員的價值觀與目標，再訂定適合自己的規劃，讓我們一起達成財務目標。如果想進一步了解，歡迎至艾利財稅。悄悄說留言或來信給玉茹了解～
